Mẫu biên bản đối chiếu công nợ excel

Mẫu biên bản đối chiếu công nợ excel

Nội dung cần làm rõ:

Cuối năm: trước khi lên báo cáo tài chính và chốt số liệu công nợ

– Tổng hợp công nợ chi tiết của từng khách hàng

– Bảng tổng hợp công nợ 131,331

– Lập biên bản đối chiếu công nợ gửi khách hàng gửi : email, fax, chuyển phát nhanh…

– Khách hàng đồng ý sẽ chốt số liệu lên BCTC

Tải mẫu tại đây: Chat trực tiếp với tư vấn viên để lấy link download nhé



Hình ảnh: Mẫu biên bản đối chiếu công nợ excel

*Bước 01: Căn cứ hợp đồng, hóa đơn chứng từ phát sinh giao dịch thanh toán và mua bán trong kỳ để tổng hợp?

*Bước 02: Hàng kỳ quý/ năm hai bên tiến hàng đối chiếu công nợ chậm nhất trước ngày chốt lên BCTC năm nộp cơ quan thuế 31/03 năm tài chính kế tiếp

+Kết quả:

– Nếu hóa đơn chứng từ thất lạc dẫn đến lên sổ sách bị sai = > đối chiếu công nợ với khách hàng không khớp = > có sai lệch cần tìm hiểu lại nguyên nhân để điểu chỉnh kịp thời

– Các trường hợp có thể là mất chứng từ, hoặc thất lạc chứng từ hoặc lên sổ sách bị thiếu bị sót, hoặc râu ông này cắm cằm bà kia = > sai lệch công nợ

– Sai sót có thể trọng yếu hoặc không trọng yếu, phát hiện sai sót sớm để khắc phục là cách tốt nhất điểm quản trị hệ thống kế toán tại doanh nghiệp, và cũng là căn cứ quan trọng giải trình quyết toán thuế sau này

*Bước 03: lưu trữ theo hồ sơ công nợ hoặc hồ sơ lưu hợp đồng kinh tế, chứng từ liên quan để dễ dàng tra cứu

Download mẫu tại đây: Chat trực tiếp với tư vấn viên góc bên phải để lấy link nhé

                                                                                                  Nguồn: Chu Dinh Xinh

Mời bạn xem thêm khóa kế toán thực hành trên chứng từ thực tế, excel, misa 2017 theo TT 200

Tham gia khóa học bạn sẽ được làm thực tế:

 1. Được làm thực hành trên chứng từ, hóa đơn và sổ sách của doanh nghiệp.
2. Được cài đặt + tặng phần mềm kế toán Misa có bản quyền để hỗ trợ học tập
3.Được hướng dẫn và học thực tế trên Laptop (Mỗi học viên sẽ được hướng dẫn sửa bài thực hành riêng, cầm tay chỉ việc )
4. Học xong khóa học, học viên có kết quả bằng 2 năm kinh nghiệm.
5. Có thể làm được công việc của một kế toán tổng hợp,
+ Có thể kê khai thuế GTGT, TNCN, TNDN,
+ Làm sổ sách kế toán
+ Tính được giá thành sản xuất, xây dựng
+ Lập được báo cáo tài chính: bảng cân đối số phát sinh, bảng cân đôi kế toán, bảng lưu chuyển tiền tệ, …
+ Quyết toán thuế cuối năm: Quyết toán thuế TNDN, thuế TNCN
6. Được hỗ trợ tư vấn nghiệp vụ cả sau khi đã kết thúc khóa học
7. Được cập nhật kiến thực kế toán, cập nhật chính sách thuế mới nhất định kỳ sau khi kết thúc khóa học